被實(shí)名舉報(bào)！昆山農(nóng)商行多位股東行賄或漏稅被罰卻未披露
核心要聞：
在沖擊A股上市之時(shí)，昆山農(nóng)商行遭實(shí)名舉報(bào)，該行多位股東偷稅漏稅上億元或行賄領(lǐng)導(dǎo)干部被刑罰、處分，但其并未披露此多項(xiàng)信息，目前已介入并調(diào)查。根據(jù)中誠(chéng)信國(guó)際發(fā)布的對(duì)昆山農(nóng)商行的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，維持昆山農(nóng)商行主體信用等級(jí)為AA+，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。
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在沖擊A股上市之時(shí)，昆山農(nóng)商行遭實(shí)名舉報(bào)。據(jù)爆料人稱，該行多位股東偷稅漏稅上億元或行賄領(lǐng)導(dǎo)干部被刑罰、處分，但其并未披露此多項(xiàng)信息，目前蘇州銀保監(jiān)局已介入并按程序進(jìn)行調(diào)查。
目前正在A股IPO門外“候場(chǎng)”的昆山農(nóng)商行遭實(shí)名舉報(bào)！
近日，有實(shí)名舉報(bào)人對(duì)《國(guó)際金融報(bào)》記者爆料，昆山農(nóng)商行多位股東偷稅漏稅上億元或行賄領(lǐng)導(dǎo)干部被刑罰、處分，但并未披露此多項(xiàng)信息，目前蘇州銀保監(jiān)局已介入并按程序進(jìn)行調(diào)查。
這一風(fēng)波是否會(huì)影響昆山農(nóng)商行的上市之路？
9月16日，《國(guó)際金融報(bào)》記者聯(lián)系昆山農(nóng)商行方面，該行工作人員表示，由于目前銀行在IPO排隊(duì)中，希望保持低調(diào)，不方便接受媒體采訪。
多位股東行賄或漏稅被罰
記者查詢昆山農(nóng)商行2020年半年報(bào)發(fā)現(xiàn)，該行的股權(quán)較為分散。
而根據(jù)舉報(bào)人的說(shuō)法，該行十大股東中竟有4大股東涉及違法且未在招股書中披露。
實(shí)名舉報(bào)人王乃生提供的舉報(bào)書主要為“昆山農(nóng)商行未披露主要股東偷稅漏稅億元、巨額行賄領(lǐng)導(dǎo)干部被刑罰、處分等重大違法違紀(jì)信息”、“以上四個(gè)股東為昆山農(nóng)商行主要股東、未披露重大違法犯罪信息”等內(nèi)容。據(jù)其稱，目前蘇州銀保監(jiān)局已介入并按程序進(jìn)行調(diào)查。
舉報(bào)信中提及的天合建設(shè)集團(tuán)有限公司（下稱“天合建設(shè)”）持有昆山農(nóng)商行5.96%股份，是該行第二大股東。天眼查的信息顯示，在昆山農(nóng)商行沖擊IPO的同年，天合建設(shè)收到來(lái)自蘇州稅務(wù)局和昆山地方稅務(wù)局的共3張罰單，被罰129萬(wàn)元。據(jù)其中一張罰單披露，該公司違反稅收法律規(guī)定。
昆山農(nóng)商行的第4大股東——昆山金僑房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（下稱“昆山金僑”）于2018年也收到一張429萬(wàn)元的罰單。同時(shí)，昆山金僑的最大股東陳華，在2018年被判犯下“虛開發(fā)票罪”，金額達(dá)到3億元，情節(jié)特別嚴(yán)重，被判處有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金五十萬(wàn)元。
值得注意的是，天合建設(shè)也與陳華的犯罪行為有所牽連。陳華在2011年至2014年期間，“讓天合建設(shè)集團(tuán)有限公司為自己虛開增值稅普通發(fā)票2份，虛開金額為1453萬(wàn)元。”
此外，該爆料人指出，該行的第5大股東江蘇中大建設(shè)集團(tuán)有限公司（下稱“中大建設(shè)”）、第7大股東振華建設(shè)集團(tuán)有限公司（下稱“振華集團(tuán)”）同樣涉嫌違法。
一則2016年的判決文書顯示，中大建設(shè)的前法定代表人談義良在1998年-2014年為了中大建設(shè)能夠在購(gòu)買房產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃審批、園林綠化項(xiàng)目等事項(xiàng)中謀取利益，給予國(guó)家工作人員財(cái)物，共計(jì)人民幣782000余元。中大建設(shè)單位行賄罪，判處罰金三十萬(wàn)元，談義良被判有期徒刑一年六個(gè)月，緩刑二年。
至于振華集團(tuán)，其法定代表人錢玉良同時(shí)也是新三板子公司振華建工的董事長(zhǎng)，在今年受到昆山市紀(jì)委監(jiān)委調(diào)查，并于3月2日被昆山市紀(jì)委給予留黨察看一年，同時(shí)被昆山市監(jiān)委給予降低退休待遇的處分。
但上述股東的違法行為在昆山農(nóng)商行的招股書中均未披露。
對(duì)于這些指控，昆山農(nóng)商行選擇保持靜默。《國(guó)際金融報(bào)》記者聯(lián)系昆山農(nóng)商行，該行工作人員表示，由于目前銀行在IPO排隊(duì)中，希望保持低調(diào)，不方便接受媒體采訪。“能夠說(shuō)的是我們的信息披露是按照現(xiàn)行監(jiān)管要求來(lái)做的，沒(méi)有重大遺漏。”
為上市“報(bào)喜不報(bào)憂”？
2018年11月，昆山農(nóng)商行宣布擬IPO。那么，該行究竟是否該披露股東違法信息？對(duì)于其上市又會(huì)有什么影響？昆山農(nóng)商行是否存在欺瞞行為？
該爆料人告訴記者，蘇州銀保監(jiān)局于9月10日回復(fù)，對(duì)于昆山農(nóng)商行未依法披露主要股東偷稅漏稅、行賄、被刑罰，是否違反《商業(yè)銀行信息披露管理辦法》一事，蘇州銀保監(jiān)局表示正在按程序進(jìn)行調(diào)查，將在調(diào)查完畢的60-90日內(nèi)給予答復(fù)。
而對(duì)于是否涉嫌欺詐股民，江蘇證監(jiān)局在9月7日表示，針對(duì)振華集團(tuán)的問(wèn)題，振華集團(tuán)持有昆山農(nóng)商行3.233%的股份，非昆山農(nóng)商行的控股股東或?qū)嶋H控制人，因此振華建工董事長(zhǎng)錢玉良因受賄收到昆山紀(jì)委調(diào)查并被采取處分措施不屬于銀行招股說(shuō)明書的法定披露范圍。
上海趙洪升律師事務(wù)所主任趙洪升對(duì)《國(guó)際金融報(bào)》記者表示，上市銀行董監(jiān)高有重大違法的話需要披露，包括公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施。“首次發(fā)行股票，發(fā)行人、控股股東和實(shí)際控制人，三年內(nèi)不可有行賄、受賄、偷稅這樣的經(jīng)濟(jì)類犯罪，超出三年的話則無(wú)需披露”。
根據(jù)昆山農(nóng)商行的股東情況，該行并無(wú)實(shí)際控股股東或?qū)嶋H控制人。有律師表示，既然勇闖IPO，大部分情況下不會(huì)違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定。
對(duì)于是否會(huì)影響IPO上市，該行工作人員認(rèn)為不會(huì)，“因?yàn)槎际前幢O(jiān)管要求披露信息的”。
然而，十大股東中有4家存在偷稅漏稅或行賄等經(jīng)濟(jì)類犯罪，是否會(huì)讓投資者對(duì)該行的資質(zhì)產(chǎn)生懷疑，進(jìn)而產(chǎn)生負(fù)面影響？對(duì)此，昆山農(nóng)商行沒(méi)有明確回應(yīng)。
昆山農(nóng)商行成色幾何
根據(jù)該行2020年半年報(bào)，在疫情沖擊下該行的主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)都有所增長(zhǎng)。截至6月末，該行資產(chǎn)總額1113.9億元，較去年末增長(zhǎng) 6.89%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 19.52 億元，同比增長(zhǎng) 8.73%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)6.93億元，同比增長(zhǎng)11.04%。各項(xiàng)存款余額922.84 億元，增速 14.89%；各項(xiàng)貸款余額 616.74 億元，增速 11.63%。
風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)方面基本穩(wěn)定，撥備覆蓋率有所提高。截至報(bào)告期末，不良貸款率 1.28%，比年初下降0.01個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率432.13%，比年初提高28.36個(gè)百分點(diǎn)；貸款撥備率5.53%，比年初提高0.32個(gè)百分點(diǎn)。
此外，今年該行還出資3.38億元與無(wú)錫農(nóng)商行和江陰農(nóng)商行共同發(fā)起設(shè)立徐州農(nóng)村商業(yè)銀行。
根據(jù)中誠(chéng)信國(guó)際發(fā)布的對(duì)昆山農(nóng)商行的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，維持昆山農(nóng)商行主體信用等級(jí)為AA+，評(píng)級(jí)展望為穩(wěn)定。
根據(jù)昆山農(nóng)商行的招股說(shuō)明書，該行擬登陸上海證券交易所，發(fā)行股本不低于發(fā)行后總股本的 10%（含 10%），且不超過(guò)發(fā)行后總股本的25%（含 25%），發(fā)行股數(shù)不低于1.79億股，不超過(guò)5.39億股，中信建投擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)，中信建投和東吳證券聯(lián)合擔(dān)任主承銷商。 目前排隊(duì)候場(chǎng)兩年，上市狀態(tài)為“預(yù)先披露更新”。