包商銀行將破產(chǎn)清算！央行報(bào)告披露處置細(xì)節(jié)：政府承擔(dān)損失前 無投資者愿參與重組
包商銀行嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)處置細(xì)節(jié)正在被陸續(xù)被曝光。
據(jù)央行披露出來的信息顯示，包商銀行在接管時(shí)已出現(xiàn)嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)，存在巨額的資不抵債缺口，當(dāng)時(shí)若沒有公共資金介入，約473.16萬客戶將受到嚴(yán)重影響。
根據(jù)該行嚴(yán)重資不抵債的清產(chǎn)核資結(jié)果，包商銀行接下來將被提起破產(chǎn)清算，并且將依法依規(guī)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行追責(zé)問責(zé)。
風(fēng)險(xiǎn)處置即將收官，包商銀行將被破產(chǎn)清算
8月6日，央行發(fā)布的《2020年第二季度中國貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》（下稱《報(bào)告》）設(shè)專欄回顧了包商銀行風(fēng)險(xiǎn)處置具體細(xì)節(jié)。目前，包商銀行風(fēng)險(xiǎn)處置工作有序推進(jìn)，收官在即。
該《報(bào)告》顯示，根據(jù)前期包商銀行嚴(yán)重資不抵債的清產(chǎn)核資結(jié)果，下一步包商銀行將被提起破產(chǎn)申請(qǐng)，對(duì)原股東的股權(quán)和未予保障的債權(quán)進(jìn)行依法清算。此外，有關(guān)部門正依法依規(guī)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行追責(zé)問責(zé)。
2019年5月24日，包商銀行因出現(xiàn)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)，被人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合接管。接管組全面行使包商銀行的經(jīng)營管理權(quán)，并委托建設(shè)銀行(行情601939,診股)托管包商銀行的業(yè)務(wù)。
報(bào)告稱，接管當(dāng)日，包商銀行的客戶約473.16萬戶。其中，個(gè)人客戶466.77萬戶、企業(yè)及同業(yè)機(jī)構(gòu)客戶6.36萬戶。包商銀行的客戶數(shù)量眾多，服務(wù)的企業(yè)與合作的同業(yè)交易對(duì)手遍布全國各地，一旦債務(wù)無法及時(shí)兌付，極易引發(fā)銀行擠兌、金融市場(chǎng)波動(dòng)等連鎖反應(yīng)。
包商銀行接管時(shí)占款高達(dá)1560億
《報(bào)告》介紹，2019年6月，為摸清包商銀行的“家底”，接管組以市場(chǎng)化方式聘請(qǐng)了中介機(jī)構(gòu)，逐筆核查包商銀行的對(duì)公、同業(yè)業(yè)務(wù)，開展資產(chǎn)負(fù)債清查、賬務(wù)清理、價(jià)值重估和資本核實(shí)，全面掌握了包商銀行的資產(chǎn)狀況、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況。
日前，包商銀行接管組組長周學(xué)東在《中國金融》刊文透露，2005年以來，包商銀行的大股東明天集團(tuán)通過大量的不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等手段進(jìn)行利益輸送，包商銀行被逐漸“掏空”。
清產(chǎn)核資結(jié)果顯示，2005年至2019年的15年里，“明天系”通過注冊(cè)209家空殼公司，以347筆借款的方式套取信貸資金，形成的占款高達(dá)1560億元，且全部成了不良貸款，每年利息甚至多達(dá)百億元。
結(jié)果表明，包商銀行在接管時(shí)存在嚴(yán)重的資不抵債缺口，已出現(xiàn)嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)，若沒有公共資金介入，理論上一般債權(quán)人的受償率將低于60%。也就是說，466.77萬個(gè)人客戶、6.36萬企業(yè)及同業(yè)機(jī)構(gòu)客戶中的大多數(shù)將受到嚴(yán)重影響。
《報(bào)告》指出，為最大程度保障廣大儲(chǔ)戶債權(quán)人合法權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)決定由存款保險(xiǎn)基金和央行提供資金，先行對(duì)個(gè)人存款和絕大多數(shù)機(jī)構(gòu)債權(quán)予以全額保障。同時(shí)，為嚴(yán)肅市場(chǎng)紀(jì)律、逐步打破剛性兌付，兼顧市場(chǎng)主體的可承受性，對(duì)大額機(jī)構(gòu)債權(quán)提供了平均90%的保障。
央行在《報(bào)告》中稱，總體來看，此次對(duì)個(gè)人和機(jī)構(gòu)債權(quán)的保障程度是合適的，不僅高于2004年證券公司綜合治理時(shí)期的保障程度，與國際上同類型機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置時(shí)的債權(quán)保障程度相比，也是比較高的水平。
公共資金承擔(dān)損失前，無投資者愿參與重組
2019年10月，包商銀行改革重組工作正式啟動(dòng)。
據(jù)悉，為實(shí)現(xiàn)處置成本最小化，接管組最初希望引入戰(zhàn)略投資者，在政府部門不提供公共資金分擔(dān)損失的前提下，僅通過收購股權(quán)溢價(jià)款，抵補(bǔ)包商銀行的資不抵債缺口。但由于包商銀行的損失缺口巨大，在公共資金承擔(dān)損失缺口之前，沒有戰(zhàn)略投資者愿意參與包商銀行重組。
央行方面表示，為確保包商銀行改革重組期間金融服務(wù)不中斷，借鑒國外金融風(fēng)險(xiǎn)處置經(jīng)驗(yàn)和做法，并根據(jù)國內(nèi)現(xiàn)行的法律制度框架，央行、銀保監(jiān)會(huì)最終決定采取新設(shè)銀行收購承接的方式推進(jìn)改革重組。同時(shí)，為保障包商銀行的流動(dòng)性安全，接管以來，央行在接受足額優(yōu)質(zhì)抵押品的前提下，向包商銀行提供了235億元額度的常備借貸便利流動(dòng)性支持。
今年1月，接管組按照市場(chǎng)化原則，委托北京金融資產(chǎn)交易所，遴選出徽商銀行作為包商銀行內(nèi)蒙古自治區(qū)外4家分行的并購方，并確定了新設(shè)銀行即蒙商銀行股東的認(rèn)購份額和入股價(jià)格。
今年4月30日，蒙商銀行正式成立，并于5月25日正式開業(yè)。成立當(dāng)日，包商銀行接管組發(fā)布公告稱，包商銀行將相關(guān)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)及負(fù)債，分別轉(zhuǎn)讓至蒙商銀行和徽商銀行。
存款保險(xiǎn)基金根據(jù)《存款保險(xiǎn)條例》第十八條，向蒙商銀行、徽商銀行提供資金支持，并分擔(dān)原包商銀行的資產(chǎn)減值損失，促成蒙商銀行、徽商銀行順利收購承接相關(guān)業(yè)務(wù)并平穩(wěn)運(yùn)行。
蒙商銀行的設(shè)立公告顯示，蒙商銀行董事長（法定代表人）為楊險(xiǎn)峰，行長為喬俊峰，注冊(cè)地為內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市。該行注冊(cè)資本達(dá)200億元，股份總額為200億股。其中，內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政及當(dāng)?shù)貒蠛嫌?jì)持股約52.5%，存保基金持股27.5%，徽商銀行持股15%，建行旗下的建信投資持股5%。